Basic HTML Version
92
Kredi riski “Kredi Riski-Kredi Riski Azaltımı-Artık
Risk-Ülke Riski Yönetimi Politika Dokümanı”
kapsamında yönetilmektedir.
Kredi portföyünün dağılımı ve yoğunlaşmaları
(kredi türü, para birimi, vade, sektör, coğrafi
bölge, kredi borçlusu, holding, grup, iştirak),
portföy kalitesi (standart nitelikli krediler,
takipteki krediler, aksayan krediler, kredi
derecelendirme sisteminden elde edilen
verilerin analizi), portföy analizi (durasyon,
ortalama vade, faize duyarlılık), ülke riski
analizleri ve senaryo analizleri kapsamında
yapılan değerlendirmeler sonucunda saptanan
bulgular ile temerrüt olasılıkları konusunda
yapılan çalışmalar, aylık raporlar ve münferit
raporlarla Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi
ve Banka Üst Yönetimi’nin dikkatine
sunulmaktadır.
Borçlunun kredi kalitesinin değerlendirilmesine
yönelik olarak, derecelendirme ve
skorlama modelleri kullanılmakta olup
söz konusu modeller için belirli aralıklarla
validasyon çalışmaları yapılmaktadır. Kredi
yoğunlaşmalarının oluşturacağı riskleri
belirlemek ve dengeli bir kredi portföyü
oluşturmak amacıyla sektörel yoğunlaşma
limitleri ve ülke riski limitleri tespit edilmiş
olup, bu limitler Banka’nın kredi politikası
ve ekonomik değişimler dikkate alınarak
güncellenmektedir.
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine
ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”
hükümleri çerçevesinde hesaplanan Kredi
Riskine Esas Tutara solo bazda ay sonları,
konsolide bazda üçer aylık dönemler
itibarıyla Banka Üst Yönetimi’ne ve BDDK’ya
raporlanmaktadır. Bankada Sermaye Yeterliliği
Standart Oranı yakından izlenmekte, günlük
olarak hesaplanmakta ve senaryo analizleri/
stres testleri de uygulanarak Üst Yönetim’e
raporlanmaktadır.
Banka’nın nihai hedefi, Basel II ve Avrupa
Birliği Sermaye Yeterliliği Düzenlemeleri ve
uluslararası en iyi uygulamalar doğrultusunda
kredi riski içsel yöntemlerinin kullanılmasıdır.
Operasyonel risk yönetimi kapsamında
belirlenen yaklaşım, ileriye dönük bir kontrol
kültürü yaratarak tüm çalışanların kendi
işleriyle ilgili riskleri belirlemelerini ve
değerlendirmelerini, riske ilişkin hususları
yöneticilerin dikkatine sunmalarını ve kontrolü
artırabilmek için gerekli adımları atmalarını
desteklemektir. Bu kapsamda yapılan “Etki
Analizleri”ne ait çalışmalar, çalışanların kendi
kendilerini değerlendirmelerini sağlama
yöntemi kullanılarak çalışma grubu toplantıları
ile gerçekleştirilmektedir.
Etki Analizi çalışmalarına ilave olarak bilgi
sistemleri risk yönetimi kapsamında, iş
süreçlerinde yer alan bilgi sistemlerine ait,
kurtarma zamanı (RTO) ve kurtarma noktası
(RPO) hedefleri ile alternatif sistemlerin
belirlenmesi, ortaya çıkabilecek risklerin
etkilerini incelemeye yönelik çalışmalar
yapılmaktadır.
Yukarıda belirtilen çalışmalar sonucunda
hazırlanan raporlar ve iyileştirici hareket
planları, ilgili birime, Denetim Komitesi’ne,
Üst Yönetim’e, Teftiş Kurulu Başkanlığı’na ve
İç Kontrol Başkanlığı’na raporlanmaktadır.
Uygulanması kararlaştırılan ve onaylanan
hareket planlarının, belirlenen şekilde
uygulanıp uygulanmadığı izlenmektedir.
Yeni ürünlere ilişkin risk değerlendirmeleri,
“Yeni Ürün Geliştirme Yönetmeliği”
kapsamında yapılmaktadır.
Ayrıca, “Destek Hizmetleri Alımı Uygulama
Usulleri ve Risk Yönetimi Programı”
kapsamında destek hizmeti alımlarına ilişkin
risk değerlendirmeleri de yapılmaktadır.
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine
ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”
gereğince “Operasyonel Riske Esas Tutar”
solo ve konsolide bazda Temel Gösterge
Yaklaşımı ile hesaplanmakta olup, Banka
Üst Yönetimi’ne ve Bankacılık Düzenleme
ve Denetleme Kurumu’na yıllık olarak
raporlanmaktadır. Banka’nın nihai hedefi,
operasyonel risk ölçümünde ileri ölçüm
yaklaşımının kullanılmasıdır.
Kredi Riski:
Karşı tarafın yapılan sözleşme
gerekliliklerine uygun olarak yükümlülüklerini
kısmen ya da tamamen yerine getirmemesi
halinde kredi riskine maruz kalınmaktadır.
Banka’nın kredi riski tanımı, Bankacılık
Kanunu’nun kredi tanımını da esas alarak
tüm ürün ve faaliyetlerdeki kredi riskini
içermektedir.
RİSK TÜRLERİ İTİBARIYLA UYGULANAN RİSK YÖNETİM POLİTİKALARI
Karşı Taraf Kredi Riski:
İki tarafa da
yükümlülük getiren bir işlemin muhatabı olan
karşı tarafın, bu işlemin nakit akışında yer
alan son ödemeden önce temerrüde düşmesi
nedeniyle maruz kalınabilecek olan karşı taraf
kredi riski “Karşı Taraf Kredi Riski Yönetimi
Politika Dokümanı” dahilinde yönetilmektedir.
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine
ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”
hükümleri çerçevesinde, Gerçeğe Uygun
Değerine Göre Değerleme Yöntemi
kullanılarak hesaplanan karşı taraf kredi riski
tutarları alım satım hesapları ve bankacılık
hesaplarında yer alan portföyler bazında
hesaplanmakta ve söz konusu tutarlar
Sermaye Yeterliliği hesaplamaları kapsamında
solo bazda aylık, konsolide bazda üç aylık
dönemler itibarıyla Banka Üst Yönetimi’ne ve
BDDK’ya raporlanmaktadır.
Yoğunlaşma Riski:
Banka’nın belirli varlık,
yükümlük, faaliyet alanı vb. yoğunlaşması
nedeniyle, ortaya çıkabilecek olan yoğunlaşma
riski “Yoğunlaşma Riski Yönetimi Politika
Dokümanı” dahilinde yönetilmektedir.
Bankamızca yoğunlaşma riski yönetimi
kapsamında, limitler tesis edilmekte, tesis
edilen limitler izlenerek Üst Yönetim’e
raporlanmaktadır. Limitler düzenli olarak
gözden geçirilerek ihtiyaç duyulması halinde,
ekonomik gelişmelere, beklentilere, Banka
hedef ve stratejilerine uygun olarak revize
edilmektedir.